Concurso Mercantil

Es un procedimiento legal que busca la conservación de la empresa del comerciante o, en su defecto, la venta de sus bienes para pagar a los acreedores.

Partes en el Proceso

• Acreedor: Persona física o moral a la que el comerciante le debe.
• Comerciante: Persona física o moral (incluye sociedades civiles, extranjeras, controladoras, controladas, fideicomisos, empresas de participación estatal) que tiene este carácter legal.

Etapas Procesales

• Conciliación: Busca la conservación de la empresa mediante un convenio con los acreedores.
• Quiebra: Implica la venta de la empresa o sus bienes para pagar a los acreedores reconocidos.

Conceptos Generales (Art. 4 de la Ley de Concursos Mercantiles)

• Acreedores Reconocidos: Adquieren este carácter por virtud de la sentencia de reconocimiento (acreditar la deuda), graduación (importancia) y prelación (orden de pago) de créditos.
• Capacidad Legal: Capacidad para comparecer ante una autoridad.
• Autoridad: Puede ser judicial (impone penas) o administrativa (impone multas).
• Domicilio: Lugar donde la empresa tiene su administración principal. Para sucursales de empresas extranjeras, es donde se encuentre su establecimiento principal. Para comerciante físico, es su establecimiento principal o su domicilio particular.
• Firma Electrónica: Ingreso al Poder Judicial de la Federación (PJF) con los mismos efectos que la firma autógrafa, permite enviar y recibir documentos, comunicados y notificaciones.
• Instituto: Instituto Federal de Especialistas de Concursos Mercantiles (IFECOM).
• Masa: Patrimonio del comerciante, integrado por sus bienes y derechos.
• UDis: Unidades de Inversión. Se utilizan para determinar el monto que el comerciante tiene con sus deudores. Su valor cambia diariamente.
• Sociedades Controladas: Aquellas donde otra sociedad tiene poder de decisión de más del 50% de los votos.
• Títulos Valores: Obtenidos de la bolsa de valores.
• Derechos de Otra Especie: Títulos de crédito (pólizas, sentencias ejecutoriadas, fianzas, etc.).

Formas de Inicio del Concurso Mercantil

• Por solicitud del propio comerciante.
• Por demanda de uno o varios acreedores.
• Por demanda del Ministerio Público Federal.
• Por demanda del Instituto para Devolver al Pueblo lo Robado (en ciertos casos).

Objetivo del Concurso Mercantil (Art. 1)

Regular el concurso mercantil para garantizar que las empresas no lleguen a la quiebra, buscando su conservación.

Principios del Concurso Mercantil (Art. 1)

• Trascendencia: Se refiere a los efectos que surten las resoluciones, especialmente al notificarse el acuerdo.
• Economía Procesal: Optimizar el uso de recursos en el procedimiento.
• Celeridad: Rapidez en el desarrollo del proceso.
• Publicidad: Revelar la situación jurídica del comerciante.
• Buena Fe: Actuar con honradez y lealtad procesal.

Partes del Fideicomiso

• Fideicomitente: Quien constituye el fideicomiso y aporta los bienes.
• Fideicomisario: El beneficiario del fideicomiso.
• Fiduciario: La institución (generalmente un banco) que administra el patrimonio fideicomitido.

Obligaciones del Juez de Distrito (Art. 7)

Dar cumplimiento a lo que la ley establece sin que pueda modificar plazos o términos.

El procedimiento de concurso mercantil es público.

Leyes Supletorias (Art. 8)

En lo no previsto por la Ley de Concursos Mercantiles, se aplicarán supletoriamente:

• Código de Comercio (CoCo)
• Ley General de Sociedades Mercantiles (LGSM)
• Los usos mercantiles especiales y generales
• Código Federal de Procedimientos Civiles
• Código Civil Federal

Supuestos para la Declaración de Concurso Mercantil (Art. 9)

Un comerciante será declarado en concurso mercantil cuando incumpla generalizadamente el pago de sus obligaciones.

Incumplimiento Generalizado (Requisitos)

Se considera que un comerciante ha incumplido generalizadamente cuando:

• Debe a dos o más acreedores distintos.
• Las obligaciones vencidas tienen más de 30 días de haber incurrido en incumplimiento.
• Las obligaciones vencidas representan el 35% o más de todas las obligaciones del comerciante a la fecha de la solicitud o demanda.
• El comerciante no tiene activos líquidos (efectivo, inversiones a plazo, cuentas por cobrar de menos de 90 días, valores) suficientes para hacer frente al 80% de sus obligaciones vencidas a la fecha de la solicitud o demanda.

Activos Considerados

• Dinero (efectivo y en bancos)
• Inversiones a plazo
• Cuentas por cobrar (con vencimiento no mayor a 90 días)
• Valores

Presunción de Incumplimiento del Comerciante (Art. 11)

Se presumirá el incumplimiento generalizado en los siguientes casos:

• Inexistencia o insuficiencia de bienes para garantizar un embargo.
• Incumplimiento en el pago de obligaciones a dos o más acreedores distintos.
• Ocultar al administrador (designado en el concurso).
• Cierre de los locales de su empresa.
• Prácticas fraudulentas para dejar de cumplir sus obligaciones.
• Incumplimiento de obligaciones pecuniarias (de dar dinero).
• Cualquier otro caso de naturaleza análoga.

Sucesión del Comerciante en Concurso Mercantil (Art. 12)

La sucesión de un comerciante puede ser declarada en concurso mercantil si la empresa:

• Continúe en operación.
• Ha suspendido operaciones, pero las acciones de los acreedores no han prescrito.

La sucesión será representada por el albacea, heredero o legatario, y sus obligaciones serán responsabilidad a beneficio de inventario.

Acumulación de Expedientes

Procede la acumulación de expedientes cuando:

• Versan sobre las mismas partes y el mismo fondo.
• Deben resolverse en una sola sentencia.
• No haya sentencias contradictorias previas.

Pueden ser sujetos de acumulación:

• Grupos societarios
• Sociedades controladas
• Sociedades controladoras

Excepciones y Defensas

Medios de defensa que puede oponer el demandado (afirma, niega o reconviene).

Excepciones Dilatorias (Retardan o Alargan el Procedimiento)

• Incompetencia del juez
• Litispendencia (existencia de otro juicio idéntico)
• Conexidad de causa (juicios relacionados por partes o fondo)
• Falta de personalidad
• Falta de cumplimiento de requisitos procesales
• División (permite pagar en parcialidades)
• Excursión (derecho del fiador a que se persiga primero al deudor principal)

Excepciones Perentorias (Buscan Terminar el Juicio)

• Pago (acreditar que la obligación ya fue cumplida)
• Quita (eliminación o reducción de la deuda)
• Cosa Juzgada (existencia de una sentencia firme previa sobre el mismo asunto)
• Prescripción (caducidad del plazo legal para ejercer la acción)

Competencia del Juez (Art. 17)

El juez competente por territorio es aquel donde el comerciante tenga su domicilio principal.

Acreditación de la Parte Solicitante o Demandante

Persona Física

Debe acreditar su identidad con:

• Identificación oficial (INE, Pasaporte, Cartilla Militar, INAPAM, etc.)

Persona Moral

Debe acreditar su existencia y representación con:

• Acta constitutiva
• Poder notarial del representante legal

Términos Procesales

• Subsanar: Plazo de 10 días hábiles para corregir defectos en la solicitud o demanda.
• Desechar: Rechazar la solicitud o demanda desde el principio por falta de requisitos de fondo.
• Sobreseimiento: Terminación anticipada del proceso, dejándolo sin efecto.

Solicitud de Concurso Mercantil por el Comerciante

Debe presentarse por escrito conforme al formato proporcionado por el IFECOM y contener:

• Datos generales del comerciante.
• Anexos para acreditar el concurso mercantil (Art. 20):
  • Estados financieros (para acreditar si los pasivos superan a los activos y permitir a la autoridad determinar la declaración de concurso).
  • Memoria que mencione las causas que llevaron al incumplimiento (hechos).
  • Relación de deudores y acreedores (con sus domicilios).
  • Inventario de bienes muebles e inmuebles (la masa).
  • Relación de los juicios en los que el comerciante sea parte.
• Ofrecimiento de garantía (equivalente a 1500 días de salario mínimo, según el texto original).
• Propuesta de convenio preliminar de pago a sus acreedores.
• Propuesta preliminar de conservación de la empresa.
• Si es persona moral: Aprobación de todos los socios.