Definición y Naturaleza de los Proyectos

Los proyectos se definen como el conjunto de elementos técnicos, económicos, financieros y de organización que permiten visualizar las ventajas y desventajas económicas de la adquisición, construcción y operación de una planta o empresa industrial. También se pueden definir como toda la gama de actividades que van desde la intención o pensamiento de ejecutar algo (la idea) hasta el término de su ejecución y su puesta en marcha.

Generación de la Idea

1. Análisis de la idea.
2. Cuantificación de la materia prima, mano de obra especializada, insumos, servicios e infraestructura existente.
3. Aprobación o rechazo.
4. Continuación a la siguiente etapa.

Análisis de Perfil y Prefactibilidad

1. Volumen del mercado.
2. Disponibilidad de materias primas.
3. Tamaño y tecnología.
4. Inversión estimada.
5. Beneficios esperados.
6. Marco institucional (apoyos de gobierno).
7. Cuantificación de insumos.
8. Cuantificación de servicios.
9. Infraestructura existente.

El análisis de perfil o prefactibilidad conduce al estudio preliminar de factibilidad y, posteriormente, al anteproyecto (aproximadamente 6 meses), seguido del estudio del proyecto detallado, definitivo o ejecutivo.

Origen de los Proyectos

Los proyectos tienen su origen en ideas provocadas por:

1. Necesidad de un nuevo proyecto.
2. Necesidad de una ampliación de una empresa o planta en operación.
3. Necesidad de modernización de una empresa o planta en operación.
4. Existencia de una demanda insatisfecha de un producto.

El Anteproyecto: Estructura y Contenido

Anteproyecto

1. Antecedentes del proyecto.
2. Estudio de mercado y comercialización:
   • Estudio de materias primas, insumos y servicios.
   • Estudio de la oferta.
   • Estudio de la demanda.
   • Estudio del balance oferta-demanda.
3. Estudio de la Ingeniería del Proyecto o Aspectos Técnicos:
   • Tamaño del proyecto.
   • Localización del proyecto.
   • Tecnología del proyecto.
4. Inversiones:
   • Inversión fija.
   • Inversión diferida.
   • Capital de trabajo.
5. Presupuestos y Financiamiento:
   • Costos y gastos.
   • Balance general.
   • Estado de resultados.
6. Evaluación del Proyecto:
   • Tasa Interna de Retorno (TIR).
   • Razones financieras para evaluar el punto de equilibrio.
7. Organización Empresarial:
   • Organización legal.
   • Organización interna.

Estudios Detallados de Ingeniería

1. Especificaciones de diseño.
2. Memorias de cálculo.
3. Planos y diagramas a detalle.
4. Análisis de propuestas técnicas.
5. Elaboración de maquetas.
6. Adaptación de tecnología.
7. Estudios de prospección, etc.

Estudios Complementarios

Los estudios complementarios contendrán lo siguiente:

1. Estudios de mercadotecnia.
2. Censos económicos.
3. Muestreo de materiales.
4. Análisis de materiales.
5. Estudio de la oferta de la mano de obra.

Fase de Inversión y Administración de Proyectos

Fase de Inversión

La fase de inversión incluye:

1. Ejecución del proyecto (construcción y montaje), manejo de la inversión fija, diferida y capital de trabajo.
2. Puesta en marcha (prueba y arranque):
   • Contratación, entrenamiento y capacitación del personal.
   • Pruebas de arranque.
   • Estabilización del proceso.
   • Obtención de producto con especificaciones de calidad.

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Triángulo de la Administración

El triángulo de la administración abarca:

• Compras
• Proceso
• Ventas
• Producción (evita las islas de poder)

Ciclo de Vida de los Proyectos de Inversión

Secuencia o Ciclo de Vida de los Proyectos

1. Idea.
2. Análisis de prefactibilidad, viabilidad o perfil.
3. Estudio de mercado.
4. Estudio técnico o ingeniería del proyecto.
5. Inversiones, presupuestos y financiamiento.
6. Evaluación financiera y social.
7. Evaluación ambiental.
8. Estudio organizacional.
9. Ingeniería básica.
10. Ingeniería de detalle.
11. Gestión de financiamiento.
12. Programación y control para ejecutar el proyecto.
13. Adquisición.
14. Construcción.
15. Recepción de maquinaria y equipo.
16. Instalación y montaje.
17. Pruebas y arranque o puesta en marcha.
18. Operación y dirección del proyecto.
19. Etapa de abandono del sitio o proyecto.

Factores que Influyen en un Proyecto Industrial

• Técnicos.
• Económicos.
• Legales.
• Seguridad y sanidad.

Investigación Aplicada y Escalamiento

La investigación aplicada y el escalamiento comprenden:

• Investigación y desarrollo en el laboratorio.
• Planta piloto.
• Planta semicomercial.
• Planta comercial – venta del producto.

Conceptos Fundamentales para el Diseño del Proceso y Escalamiento

Es importante que el diseño del proceso, donde se hace el escalamiento a planta, tenga en cuenta tres conceptos fundamentales:

• Ingeniería Básica.
• Ingeniería de Detalle.
• Organización Empresarial (Estudio de tiempos y movimientos).

Con estos tres puntos se lleva a cabo la creación del paquete tecnológico.

Contenido del Paquete Tecnológico

El paquete tecnológico que se vaya a comprar o a vender contiene los siguientes documentos:

1. Know-How.
2. Manual de diseño del proceso.
3. Manual de diseño de la planta.
4. Manual de especificaciones del equipo.
5. Manual de ingeniería de detalle.
6. Programas de construcción detallada (software).
7. Supervisión de instalación o montaje.
8. Asistencia técnica para el arranque.
9. Construcción completa de la planta.

Métodos de Evaluación Financiera de Proyectos

Métodos Simples de Evaluación Financiera

Estos métodos no utilizan el valor del dinero a través del tiempo:

1. Porcentaje de rentabilidad.
2. Periodo de recuperación de la inversión: Se refiere a que la empresa necesita saber el tiempo en que retornará su inversión, que puede estar cifrado en años o en meses.
3. Tasa promedio de rendimiento: Se refiere a que la inversión total debe rendir un porcentaje adecuado que permita obtener buenas utilidades al empresario.

Métodos Complejos de Evaluación Financiera

Estos métodos toman en cuenta el valor del dinero a través del tiempo, utilizando el efecto del interés compuesto y emplean el indicador a valor presente:

1. Valor Actual Neto (VAN) o Valor Presente Neto: Este método calcula el valor actualizado negativo contra el valor actualizado positivo, ejecutándose una simple resta.
2. Función Beneficio/Costo (B/C): Este método normalmente se emplea comparando los beneficios o utilidades generados en un periodo determinado del proyecto contra los costos generados en el mismo periodo de análisis.
3. Punto de Equilibrio: Aunque está considerado como complejo, este método no considera el valor del dinero a través del tiempo y se puede utilizar tanto para proyectos futuros como para empresas en operación. Utiliza las ventas totales, costos fijos y costos variables. Su resultado es el punto en el que la empresa no gana ni pierde, pero a partir de este, el empresario debe tomar decisiones para cambiar la política de los costos y gastos, buscando siempre la tendencia a cero. Existen dos formas de calcular el punto de equilibrio: por medio de gráficas o por medio de fórmula.
4. Tasa Interna de Retorno (TIR): Utiliza el valor del dinero a través del tiempo y es un método muy usual en las instituciones bancarias para calcular la rentabilidad de los proyectos.

Ciclo de Vida de Proyectos en Países Desarrollados

Existen algunas diferencias en cuanto al ciclo de vida que se lleva a cabo en los países desarrollados, ya que hay actividades que no son factibles en países en vías de desarrollo por no existir la infraestructura para la investigación y desarrollo, debido a un deficiente soporte financiero y económico. A continuación, se menciona esta evolución en los países desarrollados:

1. Generación de la idea.
2. Investigación del proceso:
   • Investigación bibliográfica (fuentes de información).
   • Investigación de laboratorio (informe): Soportado por una investigación y desarrollo de nuevos productos para producir patente o de dominio público, generando paquetes tecnológicos. Esto significa una alta inversión que no se puede llevar a cabo en los países en vías de desarrollo.
3. Evaluación Económica y de Ingeniería: Una vez terminada la investigación y desarrollo mediante el informe técnico, se lleva a cabo este punto.
4. Investigación y Desarrollo del Proceso (Planta Piloto): Una vez obtenida la información económica y de ingeniería (básica), se lleva a cabo la construcción de la planta piloto para realizar las primeras pruebas de las variables del proceso que fueron detectadas y medidas en el laboratorio. Este punto solamente se puede llevar a cabo en los países desarrollados para realizar un escalamiento preciso de las variables del proceso junto con el equipo.
5. Estudios Preliminares de Ingeniería (Planta Piloto a Planta Semicomercial): Este escalamiento toma en cuenta la ingeniería básica y de detalle. Esto es propio de los países desarrollados.
6. Diseño del Proceso (Planta Comercial) y Licenciamiento: Este escalamiento contiene la ingeniería básica, la ingeniería de detalle y la organización industrial. Es en este punto donde se hace la creación del paquete tecnológico dispuesto para negociar la venta de la tecnología inducida a través de un licenciamiento (negociación de expertos en este renglón). En el licenciamiento se debe manejar la venta de manuales como a continuación se menciona (estos paquetes o manuales se harán en el idioma del comprador si así lo desea):
   • Know-How.
   • Manual del diseño del proceso.
   • Manual del diseño de la planta.
   • Manual de especificaciones de la maquinaria y equipo.
   • Manual de la ingeniería de detalle.
   • Programas de construcción detallados.
   • Supervisión de instalación.
   • Asistencia para el arranque.
   • Construcción completa de la planta (llave en mano).
7. Firma del contrato.
8. Programa de ejecución.
9. Procuración o adquisición.
10. Construcción.
11. Montaje: Se refiere a las actividades de alinear la maquinaria y equipo en sus bases de construcción de acuerdo con cada arreglo del proceso.
12. Pruebas y Arranque: Una vez que se hayan instalado la maquinaria y equipos y unidos cada uno de ellos a través de las tuberías o bandas transportadoras, se deben realizar las pruebas de hermeticidad para confirmar que no haya fugas en el transporte, así como se debe hacer la inspección visual por parte del equipo receptor y el que entrega la instalación conforme a la normatividad. Las pruebas pueden ser hidráulicas o neumáticas, rebasando la presión normalmente un 25% de las especificaciones de cada equipo o material.
13. El arranque de la planta requerirá de la experiencia del equipo de trabajo porque aquí estará en juego el capital de trabajo que se requiere para la compra de la materia prima, insumos, servicios, mano de obra y otros materiales. Este evento terminará hasta que se haya hecho la estabilización del proceso y se comience a obtener el producto terminado de acuerdo con las especificaciones.
14. Operación y Administración: Este evento define la vida útil de la empresa en la producción normal de los bienes o servicios y durará el tiempo que la administración requiera. Una nueva administración de una empresa es la parte más difícil de cualquier proceso tecnológico y puede durar «n» años. Los puntos importantes que tiene la administración de un proyecto son:
    • Fabricación del bien o servicio.
    • Ventas del bien o servicio.
    • Servicio técnico del bien o servicio.
    • Administración del bien o servicio.
15. Etapa de abandono del sitio o proyecto.

Aspectos Clave en la Evaluación de Proyectos

Metodología del Anteproyecto

La metodología del anteproyecto incluye:

• Estudio de mercado.
• Ingeniería del proyecto (aspectos técnicos).
• Inversiones.
• Presupuestos y financiamiento.
• Evaluación.
• Organización empresarial.

Evaluación de Proyectos

• Evaluación económica.
• Evaluación social.
• Evaluación ambiental.
• Impacto ambiental.
• Análisis de riesgo.
• Auditoría ambiental.

Proyectos Ambientales

• Plantas de tratamiento de aguas residuales.
• Plantas potabilizadoras de agua para consumo humano.
• Hornos de incineración.
• Hornos de pirólisis.
• Reciclaje de productos de desecho.
• Rellenos sanitarios.
• Confinamiento de residuos peligrosos.
• Cementerios de residuos peligrosos.
• Acerías que utilizan chatarras.
• Compostaje.
• Lombricomposta.
• Plantas de enfriamiento industrial.
• Aerogeneradores de energía eléctrica (fuerza eólica).
• Generación de gas metano a través de biomasa (biorreactores).
• Generación de energía a través del sol.
• Fuerza eólica para bombeo de agua.
• Generación de energía eléctrica a través de fuerza geotérmica.
• Generación de energía eléctrica por medio de dinamos.
• Plan de ahorro de energía.
• Sistemas de letrinas.
• Fabricación de carbono activado.
• Reúso de aceite gastado.

Factores de Localización de Proyectos

• Mercado de consumo.
• Fuente de materias primas e insumos.
• Actitud de la comunidad.
• Condiciones ambientales.
• Disponibilidad y características de la mano de obra.
• Zonas económicas (costo de la vida).
• Medios y costos del transporte.
• Disponibilidad de energía eléctrica y combustibles.
• Fuentes de suministro de agua.
• Facilidades para tratamientos o eliminación de desechos.
• Disposiciones legales, fiscales, ambientales o de política económica.
• Servicios públicos diversos.
• Condiciones climatológicas.
• Infraestructura.
• Zona sísmica.
• Meteoros en la zona.
• Cercanía a corrientes o mar.
• Topografía de suelos.
• Comunicaciones.
• Costo y disponibilidad de terrenos.
• Futuros desarrollos en los alrededores del terreno.