Supuesto 1: Orden de Pago Documentaria

1. Esquema con fechas y nombres:

• 1 de abril: BioNatura compra 10.000 cajas de leche de soja a Baticep por 7.000 € (FCA almacén de Baticep).
• 2 de abril: BioNatura solicita a CreditBank la emisión de una orden de pago documentaria.
• 3 de abril: CreditBank transmite la orden por SWIFT a Caisse d’Épargne du Sud (Perpiñán).
• 4 de abril: Baticep recibe confirmación y envía la mercancía. Presenta factura y documento de transporte a Caisse d’Épargne.
• 5 de abril: Caisse valida los documentos y ejecuta la transferencia (fecha valor 10 de abril). Informa a CreditBank y envía los documentos.
• 6 de abril: CreditBank recibe la documentación.
• 8 de abril: BioNatura recoge la mercancía en el CIM de Lleida.

2. ¿Tiene garantizado Baticep el cobro?

No completamente. La orden de pago documentaria ofrece cierta seguridad al vincular el pago a la presentación de documentos, pero no garantiza el pago como lo haría un crédito documentario. Depende del cumplimiento de las condiciones documentales, pero el riesgo sigue existiendo si el banco del comprador no paga o si los documentos no cumplen lo estipulado.

Supuesto 2: Remesa Documentaria

1. ¿Qué conceptos incluirá la factura de 25.000 €?

• Precio de la mercancía.
• Coste del transporte hasta el puerto de Reikiavik (Incoterm CIF incluye esto).
• Seguro (110% del valor CIF).
• Referencia al Incoterm CIF y condiciones pactadas.

2. ¿Puede Blom examinar la mercancía antes de pagar?

No. En una remesa documentaria con letra a la vista, los documentos se entregan solo contra pago. El comprador no puede acceder a la mercancía (ni verla) sin antes pagar.

3. ¿Qué documento de transporte ha enviado BioNatura a Landsbankinn hf.?

Probablemente un conocimiento de embarque (B/L) o documento de transporte multimodal que demuestre el transporte y permita retirar la mercancía en destino.

4. ¿Dónde debería enviar BioNatura la mercancía?

Al puerto de Reikiavik (Islandia), según el Incoterm CIF indicado.

5. Riesgos asumidos:

• Exportador (BioNatura): Riesgo de impago si el importador no acepta o paga la letra.
• Importador (Blom): Riesgo de que la mercancía no se corresponda con lo pactado, ya que no puede revisarla antes del pago.

6. ¿Por qué se pide que el pago se haga a la cuenta de CaixaGuissona?

Porque CaixaGuissona es el banco del exportador, y quiere asegurarse de recibir el dinero directamente. También facilita el control y cierre de la operación.

Supuesto 3: Crédito Documentario (Exportación a Japón)

1. Representación gráfica de la secuencia:

1. Acuerdo comercial: Bonfruit vende a Vegajapan.
2. Vegajapan solicita crédito documentario a Bank of Tokyo.
3. Bankinter notifica apertura del crédito a Bonfruit (26 de abril).
4. Bonfruit envía mercancía (28 de abril).
5. Bonfruit entrega documentos al Banco Sabadell (5 de mayo).
6. Banco Sabadell valida y paga a Bonfruit.
7. Banco Sabadell envía documentos a Bank of Tokyo (10 de mayo).
8. Vegajapan recoge mercancía (3 de junio).

2. ¿Tiene derecho Vegajapan a reclamar al banco?

No. Si los documentos cumplen con las condiciones del crédito (la factura indica manzanas Golden), el banco no valida la mercancía física, solo los documentos. El Bank of Tokyo actuó correctamente según las UCP 600.

3. Función de Bankinter:

Es banco avisador. Su responsabilidad es transmitir fielmente el crédito documentario, no valida documentos ni asume pagos.

4. ¿Por qué Banco Sabadell como banco confirmador y pagador?

• Garantiza el cobro (si el banco emisor no paga, lo hace el confirmador).
• Proximidad (Bonfruit opera con él).
• Seguridad adicional para el exportador.

5. ¿Quién asume los gastos de Bankinter y Banco Sabadell?

• Por defecto, si no se indica lo contrario en el crédito, los asume el ordenante (Vegajapan).

6. ¿Quién garantiza el cobro a Bonfruit?

El Banco Sabadell al ser confirmador y pagador. Si los documentos son conformes, Bonfruit cobra seguro.

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Interpretación de Mensaje SWIFT de Crédito Documentario

1. ¿Cuántas páginas tiene este SWIFT?

• 1 página (indicado en: PAGE 00001, SECUENCIA EN EL TOTAL *27 : 1 / 1).

2. ¿Cuál es el importe del crédito?

• 310.180,00 USD (campo *32 B).

3. ¿Está sometido este crédito documentario a las UCP? ¿A qué versión?

• Sí, está sometido a las UCP (última versión). Aparece en el campo 47 A, punto 4:
  

  “THIS CREDIT IS SUBJECT TO UCP (LATEST VERSION)”

4. ¿Podría el ordenante cancelar el crédito por problemas financieros?

• No. El crédito es irrevocable (*40 A : IRREVOCABLE TRANSFERABLE), lo que significa que no puede cancelarse unilateralmente por el ordenante.

5. ¿Cuál es el valor de la mercancía asegurada?

• El valor es el CIP (Tarragona) + 10%. Por tanto:

  310.180 + (10% de 310.180) = 341.198 USD

6. ¿Qué documentación debe presentar el beneficiario?

Campo 46 A:

1. Factura comercial firmada en triplicado.
2. Conocimiento de embarque Clean on Board, multimodal, con flete prepagado.
3. Certificado de origen (Islandia), en triplicado, firmado por la Cámara de Comercio.
4. Póliza de seguro por el valor CIP + 10%, pagadera en España, con cobertura «All Risks» (Cláusulas de Carga del Instituto (A) – Edición 1982).

7. ¿Es correcta la descripción de la mercancía?

• Es vaga pero aceptable si se pactó así:
  

  “AS PROFORMA INVOICE NO 12/15- SA DATED 22/02/2015 TOTAL C.I.P. TARRAGONA (SPAIN) (INCOTERMS 2010)”

No detalla el tipo de producto, lo cual puede ser un problema si hay disputas, pero si todas las partes aceptaron, es válida.

8. Descripción de la transacción:

• Importador: Zarta Import Cat S.L. (España)
• Exportador: Marel International (Islandia)
• Venta por valor de 310.180 USD bajo Incoterm CIP Tarragona.
• Documentación exigida para poder cobrar.
• Pago diferido: 60 días después de la fecha del conocimiento de embarque.
• Crédito irrevocable y transferible.
• Asegurado con cobertura completa y pagadero en España.

9. ¿Quiénes son el ordenante, beneficiario, banco emisor y pagador?

• Ordenante: Zarta Import Cat S.L. (España)
• Beneficiario: Marel International (Islandia)
• Banco emisor: UBSBCHZZXXX (Suiza)
• Banco pagador: Cualquier banco que actúe contra el crédito (*41 D : ANY BANK BY DEF. PAYMENT)

10. ¿Por qué se pide “Clean on Board”?

• Para garantizar que la mercancía ha sido cargada en buen estado y sin observaciones. Esto protege al comprador.

11. ¿Existe contradicción entre condición 46A 2) y 43T?

• No hay contradicción.
  • 46 A 2) exige “Clean on Board”.
  • 43 T (Transbordos): “Allowed”.
    Se permite transbordo, pero los documentos deben seguir indicando embarque limpio.

12. ¿Es válido el CD si hay una merma del 6% en destino?

• Sí, salvo que el CD lo prohíba expresamente (no lo hace).
  • Además, el campo 39 A : 10/10 permite una tolerancia del ±10% en cantidad o importe.

13. ¿Se puede honrar con la aceptación de letras?

• No directamente.
  El campo 42 P indica: 60 días desde el conocimiento de embarque, lo que implica pago diferido, pero no se menciona aceptación de letra. Si no hay cláusula de letra, el pago es directo a vencimiento.

14. ¿Última fecha posible de embarque?

• Campo 44 C : 150430 → 30 de abril de 2015.

15. ¿Se puede adelantar el cobro del crédito? ¿Dónde y cuándo?

• Sí, porque el crédito es con pago diferido.
  Se podría negociar con el banco que avance el pago (por ejemplo, en LleidaBank, especificado en instrucciones).

16. ¿Qué duración tiene el crédito?

• Fecha de emisión: 26 de febrero de 2015
• Fecha de vencimiento: 25 de mayo de 2015 (*31 D)

Por tanto, la validez del crédito es hasta el 25 de mayo de 2015, siempre que los documentos se presenten en los 21 días posteriores al embarque y dentro de la validez del crédito (campo 48).