Préstamo Hipotecario

Préstamo concedido por un banco con la garantía de hipoteca sobre un bien inmueble, normalmente el mismo que se está financiando.

Características:

• En caso de impago, el banco embargará el bien inmueble, y este será vendido en subasta pública.
• Se formalizará mediante escritura pública (documento público, firmado por las personas que lo otorgan, sobre cualquier operación, en el que el notario da fe de todo lo que contiene).

Gastos del Prestatario:

• Comisión de apertura y de estudios.
• Gastos de notario.
• Intereses.
• Suscripción de un seguro de vida.
• Comisión de cancelación anticipada.
• Escritura pública de constitución del préstamo e inscripción en el registro de la propiedad.
• Impuesto de transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados.
• Tasación (en su caso) de la vivienda (operación realizada por expertos que estiman el valor de una vivienda).
• Seguro multirriesgo de hogar, al menos sobre el continente.

Las Cuentas de Crédito

• Es la puesta a disposición del cliente de una cantidad de dinero por un plazo establecido, de tal forma que el cliente podrá disponer del dinero según sus necesidades y solo pagará intereses por las cantidades que haya realmente utilizado.
• Las características más importantes de las cuentas de crédito son:

1. El banco actúa como prestamista de los fondos solicitados y el cliente como prestatario de dichos fondos.
2. La póliza de crédito es el documento en el que se formalizan las cuentas de crédito.
3. El banco carga los gastos de inicio de la operación al cliente. Por ejemplo, la comisión de apertura.
4. Inmediatamente después de formalizar la operación, el cliente dispone de capital en su cuenta de crédito.
5. El banco cobra una comisión de no disponibilidad, que es una pequeña comisión que nos cobra el banco sobre el capital de la cuenta de crédito que no hemos utilizado.
6. Una vez abierta la cuenta de crédito, podemos efectuar pagos, incluso domiciliados, a través de ella, como en una cuenta corriente normal. La principal diferencia es que por las cantidades retiradas, tendremos que pagar unos intereses.
7. En cualquier momento podemos realizar ingresos en la cuenta de crédito. También se puede exceder la cuantía de la cuenta de crédito, lo cual ocurrirá si ingresamos el suficiente dinero.
8. Una vez finalizado el período para el que está estipulada la cuenta de crédito, el cliente deberá saldarla ingresando la cantidad suficiente para dejar la cuenta por su valor inicial.
9. Las cuentas de crédito pueden ser renovadas al expirar su contrato si así lo solicita el cliente y lo concede el banco.

Diferencias entre Cuentas de Crédito y Préstamos

• a) En una cuenta de crédito se pagan intereses por las cantidades dispuestas. Esto no ocurre en el préstamo bancario, ya que en este, el cliente dispone del total del dinero en el momento en que se firma el mismo, y por lo tanto, tiene que pagar intereses sobre el total.
• b) La cuenta de crédito tiene, como hemos visto, un límite de disposición, límite que no existe cuando se habla de préstamo.
• c) En una cuenta de crédito se puede sobrepasar el límite fijado por el banco.
• d) Al finalizar el contrato de la cuenta de crédito tenemos que reponer el capital para que esta contenga nuevamente su importe inicial. En los préstamos esto no ocurre, ya que al finalizar el contrato no hay que reponer nada porque ya han sido pagados los intereses y devuelto el capital con los términos amortizativos.
• e) La cuenta de crédito se puede renovar una vez se ha llegado a su vencimiento, mientras que en el préstamo no existe esta posibilidad, sino que se debe solicitar un nuevo préstamo.

Ventajas y Liquidación de las Cuentas de Crédito

Las ventajas más destacadas de este tipo de operación son:

• Disponibilidad inmediata del capital una vez concedida la cuenta de crédito.
• Flexibilidad, pues el cliente puede disponer libremente del límite, según sus necesidades.
• Los intereses se calculan sobre las cantidades dispuestas.
• Se trata de una cuenta operativa, es decir, el cliente puede ingresar o retirar fondos, así como domiciliar todo tipo de recibos.
• La tramitación es rápida y sencilla.

La liquidación de las cuentas de crédito se lleva a cabo por el método hamburgués. Su funcionamiento es similar al resto de operaciones bancarias pasivas.

La Letra de Cambio, Descuento de Efectos y Vencimientos

• Un efecto es un documento por el cual una persona o entidad se compromete a realizar un pago en un momento futuro determinado.
• El ejemplo más claro de efecto es una letra de cambio.
• La letra de cambio es un instrumento de pago a crédito en la compra-venta, es un título por el que un emisor ordena a una persona a pagar cierta cantidad de dinero a su entidad bancaria en el momento de su vencimiento.
• Al contrario que el cheque o el pagaré, que eran emitidos por el cliente para saldar la deuda que mantenía con el vendedor, la letra de cambio va a ser emitida por el propio vendedor para poder cobrar dicha deuda.
• El emisor de la letra puede ordenar que el pago se efectúe a otra persona, designándola en el documento (endoso).
• La letra de cambio es un título formal cuyo modelo es aprobado y emitido por el estado.
• Puede comprarse en los estancos u otros establecimientos autorizados.
• La ley 19/1985, cambiaria y del cheque, contiene la regulación de este instrumento de pago.

Figuras de la Letra de Cambio

1. Librador: persona que emite la letra de cambio y ordena su pago a otra persona (vendedor).
2. Librado: persona que recibe la orden de pagar (cliente).
3. Tenedor o tomador: persona que se encuentra en posesión del título para su cobro (entidad bancaria).
4. Avalista: persona que garantiza el pago de la letra si no lo hace el principal obligado a ello.

Función Económica de la Letra de Cambio

• La letra de cambio es, por un lado, un medio de pago y, por otro, una forma de obtención de crédito: el comprador (cliente) retrasa el pago de su compra hasta la fecha de vencimiento de las letras, con lo que puede obtener mercancías en períodos en los que su empresa no cuenta con liquidez.
• El vendedor o librador, una vez que emita la letra puede:

1. Esperar a vencimiento de la letra para obtener la totalidad de su importe.
2. Descontar la letra en una entidad bancaria: la entidad bancaria paga al vendedor un importe inferior al fijado en el título.

A su vencimiento, la entidad bancaria cobrará el importe total de la letra.
La diferencia entre lo pagado al vendedor (cliente del banco) y lo cobrado por la entidad bancaria será el interés, que obtiene como ganancia por la espera del pago.

Función Fiscal de la Letra de Cambio

• El modelo oficial de letra de cambio responde a un impreso que cumple la función de liquidación del impuesto de transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados.
• En función del importe de la letra, la cuota del impuesto irá cambiando.
• La emisión de una letra de cambio ha de efectuarse en el modelo que contenga el timbre adecuado a su importe.
• El mínimo importe es de «hasta 24,04 €» por el cual se pagarán 0,06 € de impuesto, y el máximo de «más de 192.323,87 €» por el que se pagarán 0,018 € por cada 6,01 € (aproximadamente más de 500 euros).

Descuento de Efectos

• Las empresas pueden realizar dos tipos de operaciones con los efectos aceptados por sus clientes:

1. Gestión de cobro: el banco no adelanta el dinero, simplemente se encarga del cobro y por ello no nos cobra unas comisiones.
2. Descuento de efecto: llevar al banco el efecto antes del vencimiento y descontarlo, es decir, el banco adelanta el dinero.

Casos más Frecuentes de Vencimientos:

• a la vista: puede cobrarse una vez que es aceptada.
• a un plazo contado desde la fecha: desde la fecha significa partir del día en que se libra, cuando es extendida por el librador.
• a un plazo contado desde la vista: se puede cobrar contando el plazo desde que es aceptada.
• a fecha fija: se puede cobrar en la fecha indicada.

Devoluciones de Efectos y Gestión de Cobro

• En caso de que llegado el vencimiento del efecto, el librado no pague la letra correspondiente, el banco cargará en la cuenta de su cliente (librador) el importe del efecto, más unos gastos originados por la devolución.
• Los gastos por la devolución de efectos corresponden a los siguientes conceptos:

1. Devolución del efecto girado.
2. Por gestión de protesto.
3. Por gestión de declaración de impago.

Operaciones Bancarias de Activo

Las operaciones activas son aquellas operaciones mediante las cuales los bancos otorgan créditos y préstamos a sus clientes, de forma que estos últimos son deudores de las entidades bancarias.

Los solicitantes de estos créditos/préstamos lo hacen porque tienen necesidades de financiación.

Tipos de Operaciones Bancarias de Activos

• Créditos: Pueden ser a su vez sobre cuentas o sobre tarjetas. Consiste en que el banco concede a su cliente una cantidad acordada por un cierto tiempo.
• Préstamos: El banco presta un dinero a su cliente con la condición de que este devuelva el importe más unos intereses en un periodo de tiempo pactado.
• Descuento de Efectos Comerciales: Cuando una empresa realiza una venta, su cliente puede firmarle un efecto, que son unos documentos en los que se establecen las cantidades que deberá pagar el cliente, dónde y cuándo.